La déclaration d’impôts peut sembler une tâche complexe, mais elle est essentielle pour rester en conformité avec la loi et éviter des pénalités.
Quels sont les revenus, biens, et déductions à inclure ? Découvrez notre guide pour bien déclarer vos impôts en Suisse, optimiser votre situation et éviter les oublis courants.
Les revenus à déclarer
Tous les revenus perçus, qu’ils soient réguliers ou exceptionnels, doivent être déclarés. Cela inclut :
• Revenus salariés : Salaire brut annuel, primes, bonus et autres avantages (voiture de fonction, etc.).
• Revenus indépendants : Chiffre d’affaires et bénéfices nets après déduction des charges professionnelles.
• Revenus locatifs : Loyers perçus pour des biens immobiliers en location.
• Revenus de capitaux : Intérêts bancaires, dividendes d’actions, revenus d’obligations.
• Autres revenus : Pensions alimentaires reçues, indemnités chômage, rentes AVS/AI, prestations complémentaires.
Les biens à déclarer
La déclaration de votre patrimoine est essentielle, notamment pour l’impôt sur la fortune. Vous devez inclure :
inclure :
• Immobilier : Valeur fiscale de vos biens en Suisse et à l’étranger.
• Comptes bancaires : Soldes au 31 décembre, y compris les comptes à l’étranger.
• Titres et investissements : Actions, obligations, fonds de placement, et crypto-monnaies.
• Biens mobiliers de valeur : Véhicules, œuvres d’art, bijoux de grande valeur.
Les déductions fiscales à ne pas oublier
Pour réduire votre charge fiscale, n’oubliez pas de déclarer les dépenses déductibles, telles que :
• Frais professionnels : Déplacements domicile-travail, repas pris à l’extérieur, outils et matériel.
• Prévoyance et épargne : Cotisations au 3e pilier A, rachats dans le 2e pilier.
• Frais de santé : Soins non remboursés dépassant le seuil de 5% du revenu imposable.
• Frais de formation continue : Cours et certifications pour améliorer vos compétences professionnelles.
• Dons : Contributions à des associations ou fondations reconnues.
• Intérêts passifs : Intérêts sur dettes (hypothèque, crédits).
Les situations particulières à signaler
Certaines situations peuvent avoir un impact sur votre déclaration :
• Changement de domicile ou d’état civil : Mariage, divorce, naissance, ou déménagement.
• Travail transfrontalier : Revenus perçus à l’étranger ou impôts déjà payés hors de Suisse.
• Successions ou donations : Héritages ou donations reçus durant l’année fiscale.
Conseils pour éviter les erreurs courantes
Conservez vos justificatifs : Gardez toutes les factures et documents nécessaires en cas de contrôle fiscal.
• Vérifiez les exemptions locales : Certains cantons offrent des déductions spécifiques.
• Déclarez vos avoirs étrangers : Oublier un compte bancaire étranger peut entraîner des sanctions importantes.
• Soyez précis : Toute omission ou erreur peut entraîner des recalculs ou des pénalités.
Bien déclarer ses impôts est une étape cruciale pour éviter des complications et optimiser votre fiscalité.
Si vous avez des doutes ou des questions, Helvetia, Conseils et Révisions SA est là pour vous accompagner. Contactez nos experts pour un accompagnement personnalisé et transformez votre déclaration fiscale en un outil de gestion efficace.
